單一報價與雙向報價

開放式共同基金的報價，可概分為兩種，一是單一報價，即基金的申購或贖回均以基金單位淨值來交易，其它申購費用以外加方式收取；二是雙向報價，即基金買賣之間會產生價差，當投資者在申購時，價格為基金單位淨值加上某一個百分比，欲贖回基金時，則其賣價為當時基金單位淨值，或者單位淨值減去某一百分比的基金贖回費用。一般而言，美式的基金體系大多採用單一報價，英系的基金則採用雙向報價，除非有加收附加費用，否則兩者須支付的交易成本其實差異不大。