立德：會計師查核發現113年底未上市櫃股票股數短少950萬股，係相關分錄未入帳所致

公開資訊觀測站重大訊息公告

(3058)立德-補充公告本公司114/4/10召開重大訊息記者會新聞稿內容

1.事實發生日:114/04/10
2.公司名稱:立德電子股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:簽證會計師進行民國113年度財報查核，發現本公司於113年底所持有之未上市櫃公司股票股數短少950萬股，以及未督促子公司建立合理內控制度等缺失，並出具「內部控制重大缺失函」。
6.因應措施:
本公司於114年04月10日下午16時召開重大訊息記者會，說明本案如下：
立德電子股份有限公司（以下簡稱「本公司」）公告，經簽證會計師進行民國（下同）113年度財報查核，發現本公司於113年底所持有之未上市櫃公司股票股數短少950萬股。經本公司內部初步調查，係本公司出售該未上市櫃股票後，高階經理人漏列該等交易，致使相關分錄未入帳所致；950萬股之股款共計新台幣1億19萬8,500元，業已於114年3月全額匯入本公司帳戶，本公司並無受有損失；同時，本公司基於上開事實已立即將該高階經理人調整為非主管職、並記二大過處分。
此外，本公司在調查前揭案件同時擴大清查，另發現高階經理人在112年有未依公司正常控制程序處分該未上市櫃股票500~660萬股(帳列成本為新台幣10,751千元~14,191千元)且未入帳及未收回款項等情事，對上開情事本公司已委任律師持續釐清相關事實，針對後續事宜將妥善進行處理，將依調查結果儘速循法律程序維護公司之財產利益，以保障本公司之股東權益。
另會計師已對本公司出具「內部控制重大缺失函」，查有子公司未訂立內控程序之疏失，為此本公司已向審計委員會與董事會報告事件全貌，並納入內控聲明書揭露。現在本公司正全盤釐清查明本件事項，以追究相關疏失人員之法律責任。同時，本公司在第一時間已委請會計師協助本公司改善相關內稽、內控制度，並擬成立風險管理委員會、修訂公司內控制度與印信管理辦法，新增借用印信須經會計部門主管核准等規範。
本公司強調，對於內控制度與財務程序將持續精進，落實公司治理與財務透明原則，以保障全體股東及投資人權益，但公司將以此為契機，進一步強化內部監督與風險控管機制，防杜類似情事再次發生。
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無